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国企出纳面试题及答案

一、专业知识与核算技能（总分：30分）

1.题目：根据国家现金管理制度的规定，企业库存现金的限额一般由开户银行根据企业3至5天的日常零星开支需要量核定，边远地区或交通不便地区可适当放宽，但最高不得超过多少天的日常零星开支需要量？

答案：15天。

2.题目：在使用支票结算时，支票的提示付款期限为自出票日起最长不得超过10天，超过提示付款期限的，付款人可以不予付款，但出票人仍应对持票人承担票据责任。请问支票上记载的出票日期为“10月1日”的转账支票，其提示付款期限的最后一天是哪一天？

答案：10月11日。

3.题目：银行存款余额调节表主要