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2026年公司费用报销自查报告

一、自查工作基本概况

为进一步规范费用报销管理，防范财务合规风险，堵塞费用支出漏洞，根据《中华人民共和国会计法》《企业内部控制基本规范》及公司《费用报销管理办法（2025修订版）》相关要求，公司财务部联合内控审计部于2026年7月10日至7月31日，对2026年1-6月全公司各部门、各下属分子公司的费用报销业务开展全面自查。本次自查覆盖公司总部12个职能部门、3家全资子公司、2家控股子公司，涉及报销单据共12764笔，累计报销金额12468.72万元，占上半年公司总费用支出的92.3%。

本次自查采用“部门自查+交叉复核+重点抽查”三级工作机制：第一阶段要求各部门/分子公司对本单位所有报销单据逐一梳理，形成自查问题清单上报；第二阶段由财务部费用核算组、内控审计部合规组组成交叉复核小组，按20%比例对各单位上报的无问题单据进行抽样复核；第三阶段对差旅费、业务招待费、办公采购费等高频高风险费用按30%比例定向抽查，同时对单笔金额5万元以上的报销业务实现100%全量核查。自查过程中严格对照“业务真实性、票据合规性、流程完整性、标准相符性、归档规范性”五项核心标准，共排查出问题单据892笔，涉及金额372.45万元，问题单据占比6.99%，问题金额占抽查金额的2.99%。

二、费用报销总体执行情况

2026年上半年，公司整体费用管控成效符合年度预算目标，费用