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2026年公司“小金库”专项检查自查自纠工作实施方案

一、工作目标

以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党中央、国务院关于严肃财经纪律、防范廉政风险的决策部署，严格执行《中华人民共和国会计法》《财政违法行为处罚处分条例》《国有企业负责人职务消费行为监督管理暂行办法》等法律法规及国资监管部门工作要求，通过全面开展“小金库”专项检查自查自纠，实现三个核心目标：一是全面摸清底数，对公司及下属12家全资子公司、6家控股子公司、3家参股公司2024年1月至2026年3月期间所有经济活动进行全口径排查，确保“小金库”问题发现率100%；二是彻底整改清零，对排查发现的“小金库”问题建立台账、销号管理，整改完成率达到100%，违规资金追缴率不低于98%；三是健全长效机制，堵塞财务管理、业务管控、监督制衡等方面的制度漏洞，推动“小金库”治理常态化、长效化，从源头上防范违规违纪问题发生，保障公司资产安全、规范运营，为公司“十四五”战略收官和高质量发展提供坚实的财经纪律保障。

二、自查自纠范围及内容

（一）自查范围

本次自查覆盖公司总部各部门、所有下属全资及控股子公司，延伸至各子公司下属分公司、项目部、驻外办事处，参股公司参照本方案要求同步开展自查。自查时间区间为2024年1月1日至2026年3月31日，重大问题可追溯至以前年度。

（二）自查内容

凡违反法律法规及公司财务管理制度规定，