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2026年企业内部控制评估报告

按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制配套指引》及中国证监会《上市公司内部控制监督管理办法》相关监管要求，公司董事会组织开展2026年度内部控制全面评估工作，本次评估覆盖集团总部及12家全资/控股子公司、3家联营合营主体全业务链条，纳入评估范围的合并报表资产总额为127.64亿元，全年合并营业收入72.39亿元，纳入评估范围主体的资产占合并总资产比例100%、营业收入占合并总营收比例99.87%，无遗漏重要业务单元、高风险领域的情况。本次评估以2026年1月1日为基准起点，2026年12月31日为基准日，评估结论基于全周期内控运行数据得出，所有测试样本、缺陷认定均留痕可追溯。

本次内控评估工作由公司董事会直接牵头统筹，成立由董事长任组长、审计委员会主任委员及总经理任副组长，内审部、风控合规部、财务部、法务部、ESG管理部及各业务中心核心负责人组成的专项评估工作组，2026年11月15日正式启动现场工作，历时47个工作日完成全流程评估，为避免自我评价偏差，公司同步引入具备证券期货相关业务资质的第三方内控咨询机构对评估流程、抽样方法、缺陷认定标准做独立复核。本次评估过程严格遵循风险导向原则，核心流程穿行测试累计覆盖样本1268笔，单类核心流程穿行测试抽样比例不低于30%；控制有效性测试累计抽取样本3742笔，各业务流程年发生量的抽样覆盖率均达到15%