2026年果汁饮料工作计划.docx

2026年果汁饮料工作计划

一、年度核心目标

（一）经营目标

1.整体营收目标18.2亿元，同比2025年增长22%：其中常温NFC果汁营收8.5亿元，占比46.7%；低温鲜榨果汁营收5.2亿元，占比28.6%；功能型果汁（高维C、益生元、低GI系列）营收3.8亿元，占比20.9%；儿童有机果汁营收0.7亿元，占比3.8%。

2.毛利率目标稳定在38%以上，其中低温鲜榨果汁毛利率45%、功能型果汁毛利率42%、常温NFC果汁毛利率35%、儿童有机果汁毛利率48%。

3.费用率控制在24%以内：营销费用占比12%、供应链及生产费用占比6%、研发费用占比3%、管理及人员费用占比3%。

4.