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2025年金融行业运营部客户经理不良结案工作手册

第1章不良结案概述

不良贷款的结案，绝非简单的档案归档，它是金融机构风险处置闭环的关键环节，直接关系到资产质量的真实反映、风险成本的最终核算，乃至未来信贷资源的有效配置。客户经理作为这一流程中的核心执行者，其操作的专业性、合规性，对银行整体的风险管理水平和经营效益有着深远影响。本章旨在勾勒不良结案的全貌，为后续具体操作提供框架性认知。

1.1不良结案的定义与范围

所谓不良结案，通常指银行对已认定的不良贷款（依据《不良贷款分类指引》等监管规定，通常指逾期超过90天、或出现其他明显风险信号需要重组的贷款），在采取了一系列清收、处置措施后，最终明确其处置结果并完成相关手续的过程。这不仅仅是标记贷款状态的变化，更是对一笔业务从发生到最终了结的全面总结。

其范围涵盖但不限于以下几类主要的不良贷款形态的结案：逾期贷款（如90天以上逾期）、呆滞贷款（如逾期超过2年）、呆坏贷款（如逾期超过3年且确认无法收回），以及经过重组但后续仍无法按原协议履约、需要进一步处置的贷款。特定信用风险事件（如借款人破产、重大诉讼败诉、核心资产损毁等）导致的贷款损失确认与结案也包含在内。实践中，结案的具体范围会依据监管要求、银行内部政策以及案件的具体情况有所调整。

1.2不良结案的重要性

不良结案的重要性，早已超越了对单笔贷款生命周期的终结性确认。从宏观层面