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2026年基层医疗机构现金支出自查自纠及整改报告

一、自查工作开展基本情况

为进一步规范基层医疗机构财务管理，防范现金支出领域廉政风险，堵塞资金管理漏洞，根据《国家卫生健康委办公厅关于加强基层医疗机构现金管理的通知》（国卫办财务发〔2025〕12号）及XX省、XX市卫健部门专项工作部署，我院于2026年3月15日至4月5日组织开展全口径现金支出自查自纠工作。本次自查覆盖2024年1月1日至2025年12月31日所有现金支出业务，涉及账面现金支出合计1287.64万元，其中2024年度支出612.39万元、2025年度支出675.25万元。

自查工作由院党支部牵头，成立以院长为组长、分管财务副院长为副组长，财务科、纪检监察室、医务科、医保科、总务科负责人为成员的专项工作组，明确“逐笔核对凭证、交叉核验业务、责任追溯到人”的工作原则，制定《现金支出自查清单》，细化18项核查要点，包括现金使用范围合规性、支付审批流程完整性、原始凭证真实性、库存现金账实一致性、备用金管理规范性、公卫经费现金发放真实性等。本次自查共调取会计凭证472册、现金日记账24本、银行对账单24份、业务台账12套，访谈相关岗位人员36人，核实业务事项1723笔，确保自查无死角、无遗漏。

二、自查发现的主要问题

（一）现金使用范围超规问题

对照《现金管理暂行条例》规定，我院两年间存在超范围使用现金支付款项共129笔，涉