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财务自查报告及整改措施五篇

第一篇

为落实区财政局《关于开展2023年度行政事业单位财务规范专项排查的通知》要求，XX街道办事处财务科于2024年3月12日至3月26日对2023年1月至12月全街所有预算资金使用、资产管理、财务核算、内控执行等全流程财务工作开展拉网式自查，本次自查覆盖街道机关及下属6个社区、2个事业单位，共核查会计凭证127册、财务报表12份、资产台账3套、各类资金拨付文件72份，涉及资金总额8726.3万元。

本次自查采用“科室交叉核对+第三方机构辅助复核”的方式，首先由各业务科室对本科室2023年所有支出事项进行自查，填写支出事项明细表，标注审批流程、附件材料、资金用途等信息，再由财务科联合第三方会计师事务所对所有资料进行逐一核查，对照《行政事业单位财务规则》《政府会计制度》《地方预决算公开操作规程》等规定逐项比对，共排查出4大类17个具体问题。

一是预算编制与执行不规范。2023年部门预算编制时未采用零基预算法，仅按照上年度支出基数上浮8%编制，未结合本年度工作实际开展项目论证，导致全年预算执行率仅为72%，其中“社区文化活动专项”预算编制200万元，实际仅执行68万元，执行率34%，剩余资金年末被财政收回，造成公共资金闲置；“老旧小区改造配套设施建设专项”预算编制500万元，实际执行687万元，超预算187万元，未按规定办理预算调整手续，属于无预算支出。部