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银行业稽核部稽核员合规检查手册

第1章总则

1.1管理依据

银行业稽核部的合规检查工作并非孤立存在，而是根植于一系列法律法规、监管要求及内部规章的框架之下。中国人民银行、银保监会等监管机构发布的《商业银行操作风险管理指引》《反洗钱法》等文件，为合规检查提供了宏观指引。同时，银行内部制定的《内部控制基本规定》《合规风险管理程序》等制度，则进一步细化了操作标准。这些依据共同构成了合规检查的法律基础和执行准则，确保稽核工作既有据可依，又能适应不断变化的监管环境。

合规检查的依据并非一成不变。例如，2023年新修订的《银行业金融机构反洗钱和反恐怖融资管理办法》，要求银行加强客户身份识别和交易监测，这直接推动稽核重点向账户异常交易、客户尽职调查等方面倾斜。稽核员必须熟悉这些依据的最新动态，才能确保检查的精准性。

1.2适用范围

本手册适用于银行业稽核部全体稽核员，涵盖对银行所有业务条线、部门及分支机构的合规检查活动。具体包括但不限于：信贷审批流程、支付结算业务、反洗钱措施、消费者权益保护、内控系统运行等关键领域。

适用范围并非静态划分。以信贷业务为例，传统上仅关注贷前审查，但近年来监管强调贷中监控与贷后管理，合规检查需同步扩展至逾期催收、担保管理全过程。稽核员需结合业务变化调整检查范围，避免遗漏潜在风险点。

1.3检查目的

合规检查的核心目的在于