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集团公司2026年度财务预算方案

一、引言

2026年，是集团公司实施“十四五”战略规划的关键一年，也是集团深化改革、提质增效、寻求新增长极的攻坚之年。当前，全球经济格局正经历深刻调整，国内经济持续向好但仍面临结构性挑战，行业竞争日趋激烈与技术革新加速并存。在此背景下，科学、审慎地编制年度财务预算，对于明确集团全年经营目标、优化资源配置、强化风险管控、保障战略落地具有至关重要的意义。本预算方案基于对宏观经济形势、行业发展趋势的研判，结合集团战略规划及各业务板块实际情况编制而成，旨在为集团全年经营管理活动提供明确的财务指引和刚性约束。

二、预算编制指导思想与基本原则

（一）指导思想

以集团整体战略为统领，以价值创造为核心，以市场为导向，以效益为中心。深入分析内外部经营环境，统筹兼顾发展与风险，优化资源配置效率，强化预算的战略引领和资源保障作用，推动集团持续、健康、高质量发展。

（二）基本原则

1.战略引领，目标协同：预算编制紧密围绕集团中长期战略目标，确保年度预算目标与战略规划有效衔接，各业务单元、各部门预算目标与集团整体目标协同一致。

2.审慎稳健，风险可控：充分考虑宏观经济波动、市场竞争加剧等不确定性因素，坚持稳健经营理念，合理预计收入，严格控制成本费用，确保现金流安全，有效防范经营风险和财务风险。

3.效益优先，资源优化：以提升投入产出效率为出发点，集中资源支