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贸易公司财务管理制度及办法

目录

第一章现金管理制度1

第二章银行存款管理制度3

第三章印章管理制度4

第四章公司费用、款项支付审批程序6

第五章发管理制度11

第六章应收账款管理制度14

第七章预付账款管理制度17

第八章存货管理制度20

第九章固定资产管理办法23现金管理制度为了加强对现金收支业务的监督,

保证资金安全，根据国务院颁布的《现金管理暂行条例》，结合公司的具体业务情况，特

制定本制度。本制度适应于系统内各公司及员工。各公司的资金支付及调配统一由资金管

理中心管理。

一、现金收支的总体规定

1•现金收支必须坚持收有凭、付有据，杜绝由于现金收支不清、手续不全的一切漏

洞；

2•除出纳或财务部授权的人员外，任何单位和个人都不得代表公司接收现金或与其

他单位办理结算业务。

3.现金收支要做到口清月结，不跨期不跨月处理现金账务。