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财务工作制度

正确贯彻执行各项财经和物价政策，加强财务监督，严格遵守财经纪律。不准坐支、不准透支、不准挥霍浪费。

根据财务及税务规定，编制年度和季度的财务计划，按规定报送会计报表。

凡要采购的一切物品、药品、器械等均应取得合法的原始凭证。一切空白纸条，不能作为凭证报销。出差和因公借支，须经领导批准，完成任务后三日内应办理结账报销手续。

会计人员要及时清理债权债务，防止拖欠，严防呆账和坏账的发生。

每日收入的现金,当日存入银行，库存现金不能超过规定数额。

原始凭证、工资表册、账务决算资料按财政部门规定办理，并要妥善保管。

积极配合各科室搞好科室核算和经济管理工作，在提高工作效率和质量的基础上力争年年增收节支，增加积累。要定期对固定资产、药品、器械等公共财产进行清产核资的检查并造册，半年进行一次清仓工作，防止浪费和积压物资。

监督药房执行药品、材料及库存限额管理，数量统计，实耗实销的管理制度。

经费的借用，特殊情况须经院领导批准，借支不超过借支人月工资的80%，并从借支人下月工资中及时扣除。

10、各种票据统一购买或印制，并由专人管理，领用时由管理人员按号码登记，交领用人签领，使用后要做好核销手续。