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2025年金融机构呆账核销面试题及答案

问题1：金融机构在呆账核销前需完成哪些核心尽职调查步骤？请结合《金融企业呆账核销管理办法》（202X年修订版）具体说明。

答案：根据202X年修订的《金融企业呆账核销管理办法》，呆账核销前需完成以下核心尽职调查步骤：首先是债务人基础信息核查，需通过工商登记、税务记录、司法裁判文书等渠道核实债务人主体资格、经营状态（如是否注销、破产）及关联方关系；其次是债权真实性确认，需调取原始借款合同、担保合同、放款凭证、还款记录等凭证，验证债权金额、期限、担保有效性及诉讼时效；第三是财产追偿记录收集，需整理催收通知、上门走访记录、法院执行裁定书、资产拍卖流拍证明等材料，证明已穷尽所有合法追偿手段；第四是损失原因分析，需区分债务人主观恶意（如转移资产）与客观因素（如行业周期、自然灾害），并通过财务报表、审计报告等佐证债务人丧失还款能力；最后是责任认定，需核查业务经办、审批、贷后管理各环节是否存在违规（如未按规定进行贷后检查），形成责任认定报告。例如，某企业因环保政策关停导致贷款逾期，尽职调查需调取环保部门关停文件、企业资产清算报告、法院终结执行裁定书等，缺一不可。

问题2：某金融机构拟对一笔次级类贷款核销，该贷款由第三方提供连带责任保证，但保证人已失联且名下无可执行资产。核销时需重点关注哪些法律风险？如何完善证据链？

答案：此类核销需重点关注三方