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万科出纳笔试题

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、选择题（每题1分，共20分）

1.下列哪项不属于出纳的日常职责？（）

A.管理库存现金

B.办理银行结算

C.编制利润表

D.登记现金日记账

2.根据《现金管理暂行条例》，下列说法错误的是？（）

A.单位现金收入应当及时存入银行

B.一般情况下，职工工资、津贴可以现金支付

C.单位可以自行决定坐支现金

D.现金支出应当从银行提取的现金中支付

3.企业收到一张出票日期为2023年10月1日、期限为3个月、面值为10000元的银行承兑汇票，该汇票到期日是？（）

A.2023年12月31日

B.2024年1月1日

C.2024年1月3日

D.2023年12月3日

4.企业开出一张支票，票面金额为50000元，持票人因不慎将支票遗失，应采取的最佳措施是？（）

A.立即向银行申请挂失

B.向公安机关报案

C.立即去附近ATM机取款

D.联系收款人让其拒付

5.企业将一张期限为2个月、面值为20000元、票面年利率为6%的未到期商业承兑汇票向银行申请贴现，银行规定的贴现年利率为8%，该企业实际获得的贴现金额