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合规风险管理方案

一、总则

（一）方案目的

为建立健全、有效的合规风险管理体系，规范公司及关联方的经营行为，防范和控制合规风险，保障公司持续、稳定、健康发展，依据国家相关法律法规、监管规定及公司章程，特制定本方案。

（二）适用范围

本方案适用于公司及其全资子公司、控股子公司、分公司及所有职能部门。本方案所称“合规风险”，是指公司因未能遵循法律、法规、规章、行业准则、自律性规定以及公司内部规章制度，而可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。

（三）基本原则

合规风险管理遵循以下基本原则：全面性原则，覆盖所有业务、部门、人员和经营管理活动；独立性原则，合规管理职能应独立于业务部门，确保合规判断的客观性；有效性原则，合规管理应嵌入业务流程，确保各项制度得到有效执行；动态性原则，应根据内外部环境变化，持续评估和改进合规风险管理体系。

二、组织架构与职责

（一）董事会及其合规委员会

董事会是公司合规风险管理的最高决策机构，对合规管理的有效性承担最终责任。董事会下设合规委员会，负责领导、监督和评估公司合规风险管理体系的建设和运行。其主要职责包括：审议批准合规风险管理战略、政策和年度报告；监督高级管理层合规管理职责的履行情况；就重大合规风险事项向董事会提出建议。

（二）高级管理层

高级管理层负责执行董事会批准的合规风险管理战略和政策，建立和完善合规管理组织架构，配备充足资源，确