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公司出纳笔试题目

考试时间：______分钟总分：______分姓名：______

一、选择题

1.出纳人员不得兼任的工作是（）。

A.现金日记账的登记

B.银行存款日记账的登记

C.某些收入凭证的审核

D.某些费用凭证的审核

2.下列支付结算方式中，适用于同城和异地，既可用于转账，也可用于提取现金的是（）。

A.汇兑

B.委托收款

C.银行本票

D.支票

3.企业收到投资者投入的现金，应开具的收款凭证是（）。

A.现金收款凭证

B.银行存款收款凭证

C.现金付款凭证

D.银行存款付款凭证

4.下列关于库存现金限额的表述，正确的是（）。

A.库存现金限额由企业自行决定

B.库存现金限额由开户银行决定

C.库存现金限额由中国人民银行规定

D.库存现金限额由企业根据实际需要，报开户银行批准核定

5.企业将现金存入银行，出纳人员应填制（）。

A.现金收款凭证

B.银行存款收款凭证

C.现金付款凭证

D.银行存款付款凭证

6.从银行提取现金，用于发放工资，出纳人员应填制（）。

A.现金收款凭证

B.银行存款收款凭证