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企业内控的税务内控自查报告(3篇)

第一篇

本次税务内控自查系我司按照国家税务总局《大企业税务风险管理指引（试行）》、财政部《企业内部控制规范》及所属辖区税务局202X年度涉税风险提示要求，于202X年X月X日至X月X日对202X-202X+1两个完整纳税年度的全税种涉税管理、内控制度落地、涉税业务流程合规性开展的全覆盖式自查，旨在全面排查公司税务管理漏洞，完善税务内控体系，防范涉税违法违规风险，保障公司经营合规性。

本次自查工作由公司财务总监任组长，统筹协调税务管理部、财务部、法务部、采购部、销售部、人力行政部共12名核心骨干组成自查工作组，前期结合公司业务模式、涉税特征制定《税务内控自查工作方案》，明确自查范围覆盖公司总部及下属4家分公司、2家全资子公司，涵盖货物销售、技术服务、仓储物流三大业务板块，细化11大类47项具体核查指标，明确各部门责任分工、时间节点、核查标准及取证要求。自查过程中累计调取两个纳税年度的会计凭证8600余份、纳税申报表124套、发票台账24套、合同档案2100余份、税收优惠留存备查资料72份，采用账证核对、票表核对、流程穿行测试、重点业务抽样核查、涉税岗位人员访谈等方式开展工作，其中增值税进项发票抽样量达1200份、销项发票抽样量达800份，覆盖所有业务类型；企业所得税大额费用凭证抽样量达300份，占当年费用总额的65%；个人所得税工资发放记录抽样量达