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财务档案移交清单交接表

一、移交背景与总体要求

为贯彻落实《中华人民共和国会计法》、《会计档案管理办法》及财政部、国家档案局第79号令的相关规定，确保北京未来科技股份有限公司（以下简称“本公司”）2025年度及之前年度财务档案管理的合规性、完整性与安全性，根据公司内部重组及年度审计工作安排，特制定本财务档案移交清单交接表及实施细则。

本次移交工作旨在规范财务档案的流转程序，明确移交双方的权利与义务，确保从财务部到公司档案管理中心的档案实体与电子数据实现无缝衔接。移交范围涵盖会计凭证、会计账簿、财务报告、其他会计资料（含电子档案）四大类。移交时间节点锁定在2026年3月31日前，要求做到账证相符、账账相符、账实相符，确保移交档案的完整率达到100%，差错率为0%。

二、移交范围与分类标准

本次移交档案依据《会计档案管理办法》及公司《档案管理办法》进行严格分类，具体分类标准如下：

（一）会计凭证类

2025年度1月至12月，涉及公司日常经营活动、资金收付、费用报销、税费缴纳及固定资产采购的所有记账凭证。

2024年度及以前年度的凭证整理与补充归档。

附件材料：包括但不限于发票复印件、银行回单、审批单据、合同复印件等。

（二）会计账簿类

总账：2025年度总分类账。

明细账：现金日记账、银行存款日记账、往来明细账、固定资产明细账、成本费用明细账。

辅助账及备查账：研发费用辅助账、纳税调整