《会计信息系统应用》课件——8-1-2期末结账(结转已销商品成本).pptxVIP

项目八总账管理系统期末业务处理实训一期末结账业务二结转已销商品成本

目录CONTENTS业务描述1岗位说明2操作指导3

1业务描述Part

业务描述2026年1月31日，结转本月已销商品成本合计290000元；完成凭证审核、记账。

2岗位说明Part

岗位说明【W02李雪】填制凭证【W01周志明】完成凭证的审核、记账

3操作指导Part

操作指导（1）由李雪（W02）登录U8企业应用平台，依次进入“业务工作→财务会计→总账→凭证→填制凭证”，打开凭证填制界面。（2）根据业务描述手工填制结转已销商品成本的记账凭证，结果如图8-10所示。图8-10【记字45号】记账凭证

操作指导（3）【W01周志明】对尚未审核的凭证进行审核，并对凭证记账。?温馨提示根据是否启用供应链系统，ERP系统中处理该业务的方式有所不同：启用供应链系统：在存货核算系统中，根据选定的存货计价方法（如全月一次加权平均法）自动计算并生成成本结转凭证。未启用供应链系统：自动转账方式：若满足“全月一次加权平均法、科目结构对应、数量核算”等条件，可在总账系统的“期末→转账定义→销售成本结转”中设置，到期末执行“转账生成”自动生成凭证。手工填制方式：如果不满足自动转账的条件，就像本案例这样，需要在Excel等工具中计算成本后，直接在总账系统手工填制凭证。

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