企业内部控制管理手册.pdfVIP

部管理）企业内部控

制管理手册

企业内部控制管理手册5

第1章前言5

11手册编制的意义和目的5

12内部控制的目标5

1.3遵循的基本原则5

1.4适用范和管理6

1.5内部控制体系的组织架构、职责与权限7

第2章内部环境9

2」内部机构设置9

2.2子公司管理12

23内部机构与子公司控制相关办法、规范、制度14

第3章关联交易管理15

3.1关联交易管理目标15

3.2关联交易业务风险15

3.3关联交易业务流程17

3.4关联交易业务相关办法、规范、制度18

第4章企业发展战略19

4.1企业发展战略管理目标19

4.2企业发展战略管理风险19

4.3发展战略管理流程19

4.4企业发展战略制订管理的方法、规范、制度19

第5章企业文化与制度建设20

5.1企业文化内涵20

5.2企业文化建设20

5.3企业制度建设21

5.4企业文化建设方面的方法、规范、制度22

第6章人力资源管理23

6.1人力资源管理目标23

6.2人力资源管理风险23

6.3人力资源管理流程