2026年反洗钱知识竞赛多选题库及答案.docxVIP

2026年反洗钱知识竞赛多选题库及答案.docx

2026年反洗钱知识竞赛多选题库及答案

1.下列关于2026年我国反洗钱监管框架调整的说法，正确的有（）

A.新增数字人民币运营机构、虚拟资产服务提供商（VASP）作为法定反洗钱义务主体，义务范畴覆盖客户尽职调查、交易监测、可疑交易报告全流程

B.建立“风险为本”的差异化监管评级机制，对评级为A类的义务机构可适当降低非现场监管频次，对D类机构实施每季度不少于1次的现场检查

C.明确跨境支付机构需对金额等值1万美元以上的跨境收付款交易开展强化尽职调查，留存交易凭证期限不少于10年

D.将涉税犯罪、电信网络诈骗上下游资金转移行为纳入反洗钱上游犯罪范畴，实现上游犯罪覆盖类型与FATF最新标准完全接轨

答案：ABCD

解析：2025年修订实施的《反洗钱法（2025修正）》正式将虚拟资产服务提供商、数字人民币运营机构纳入义务主体范围，监管评级机制、跨境交易调查标准、上游犯罪扩容均为2026年反洗钱监管规则明确要求，与FATF《四十项建议》最新修订内容保持一致。

2.义务机构开展客户尽职调查（CDD）时，对于以下哪些情形应当开展强化尽职调查（EDD）？（）

A.客户为来自FATF公布的高风险第三国（地区）的非居民自然人，申请开立一类个人银行结算账户

B.客户为慈善组织、境外非政府组织代表机构，申请办理单笔金额等值50万元人民币的跨境捐赠资金收付