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公司财务管理制度范本

第一章总则

第一条目的与依据

为建立健全公司财务管理体系，规范财务行为，加强内部控制，提高资金使用效益，保障公司资产安全，促进公司健康、持续、稳定发展，依据国家相关法律法规及公司章程，特制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司及所属各部门、分支机构（以下统称“公司”）的一切财务活动。

第三条基本原则

公司财务管理遵循以下原则：

（一）合法性原则：严格遵守国家财经法律法规和会计准则。

（二）统一性原则：公司财务实行统一领导、分级管理的体制。

（三）效益性原则：力求以最合理的成本获取最大的经济效益。

（四）审慎性原则：强化风险意识，合理规避财务风险。

（五）规范性原则：财务活动必须遵循规定的程序和审批权限。

第四条财务定义

本制度所称财务管理，是指对公司资金的筹集、投放、使用、分配、回收及监控等一系列活动的管理。

第五条组织架构与职责

公司财务部是财务管理的职能部门，在公司总经理的领导下，负责组织实施本制度，具体履行财务管理、会计核算、资金运作、财务监督等职责。各部门应配合财务部做好相关财务管理工作。

第二章资金管理

第六条现金管理

（一）公司严格按照国家《现金管理暂行条例》管理现金。

（二）库存现金实行限额管理，由财务部根据日常零星开支需要核定，一般不超过三天的日常零星开支量。

（三）严禁白条抵库、挪用现金、公款私存。出纳人员每日盘点库存现