会计业务操作风险防范讲义.ppt

会计业务操作风险防范

省农信联社周茂龙;*;2026/8/31;

船员有风险吗？

识别

风险有多大？

评估

如何规避风险?

规避

如何监视风险

监控;培训内容;*;*;*;*;*;宁波银行上海分行客户经理与犯罪嫌疑人A互相勾结，以高息诱骗企业至该银行开户。2009年3月9日，银行客户经理与犯罪嫌疑人A指派社会人员B陪同该企业财务人员到银行办理开户手续。

当时因缺少法人授权书而无法办理开户，柜面人员对营业执照、法人代码证等原件进行了复印，其复印件留存银行。此时客户经理将该企业财务人员调离柜面，开户柜员就将整套开户材料交给了该名银行客户经理。随后客户经理就将整套资料交给了犯罪嫌疑人B，