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2026年企业应收款催收专项工作方案

一、工作背景与总体目标

（一）工作背景

近年来受市场环境波动、部分客户资金周转压力增大等因素影响，公司应收款规模持续攀升，占流动资产比例逐年提高，不仅占用了大量运营资金，制约了新项目研发、市场拓展等核心业务的推进，还增加了坏账风险，对公司现金流稳定性和整体经营效益造成了显著影响。截至专项工作启动前，公司逾期30天以上的应收款占比已接近总应收款的三分之一，其中部分账款逾期时间超过180天，回款难度极大。为盘活存量资产、优化资金结构、降低经营风险，公司决定启动2026年应收款催收专项工作，集中资源解决长期积累的应收款问题。

（二）总体目标

本次专项工作以“降规模、提效率、防风险”为核心方向，设定三大目标：一是短期目标，年内将公司总应收款规模压降25%以上，逾期30天以内账款回款率达到95%，逾期31-90天账款回款率达到80%，逾期91-180天账款压降60%；二是中期目标，建立标准化的应收款催收流程和客户信用管理体系，实现应收款全生命周期监控；三是长期目标，将逾期账款占比控制在5%以内，形成“事前预防、事中监控、事后催收”的闭环管理机制，保障公司现金流健康稳定。

二、专项催收组织架构与职责

（一）专项工作领导小组

成立由公司总经理任组长，财务总监、销售总监任副组长，法务部经理、财务部主管、销售部主管为成员的专项工作领导小组，负责统筹专项工作的整体