2026年反洗钱法金融机构义务与法律责任试题及答案.docx

2026年反洗钱法金融机构义务与法律责任试题及答案

一、单项选择题（共20题，每题2分，合计40分。每题只有1个正确答案，多选、错选均不得分）

1.根据2026年正式施行的《中华人民共和国反洗钱法》，金融机构开展所有反洗钱履职工作必须遵循的核心指导原则是：

A.规则合规优先原则

B.风险为本分类管理原则

C.效益最大化原则

D.零差错防控原则

答案：B

解析：2024年全国人大常委会修订通过、2026年1月1日正式生效的《反洗钱法》第三条明确将“风险为本”确立为反洗钱监管与履职的核心原则，要求金融机构不再生硬套用统一合规标准，而是结合自身业务场景、客户群体特征、风险暴露水平动态调整反