银行从业资格考试(中级)《公司信贷》备考难点精析.docxVIP

银行从业资格考试《公司信贷》(中级)梳理重点

一、基础理论与核心概念

1.公司信贷定义与特征

商业银行向企（事）业法人发放的贷款等信用方式

核心特征：信用主体特定（银行+企业）、信用方式多样、风险较高

2.授信对象选择标准

企业合法性（营业执照）、财务状况（资产负债率≤70%）、信用记录（央行征信）、经营能力

3.信贷产品分类

类型

典型代表

关键特点

流动资金贷款

一般流动资金、订单融资

灵活满足日常经营周转

固定资产贷款

项目贷款、房地产开发

支持长期投资与建设

消费信贷

商用房贷款、法人购车

企业信用增级+银行信用支持

贴现与保理

贸易融资工具

应收账款为核心

二、风险识别与评估模型

风险基础维度

信用风险（核心）

宏观经济周期性波动

行业差异化（重资产行业风险暴露高）

企业营运效率下降（存货周转率恶化）

操作风险

流程不规范（贷款“三查”制度执行不到位）

内控漏洞（信贷审批“越权”操作）

市场风险

利率/汇率波动影响还款能力

评估关键指标

经营性现金流占比≥30%

固定资产原值/流动资产比率≤1.5

行业平均净资产收益率（ROE）参考值＞8%

三、授信流程管理

标准流程

特别场景处理

固定资产支持融资（PCF）：土地储备额度不超过账面价值90%

项目融资：政府投资类项目需取得可研批复/环评批复

四、风险监控与预警

BigData维度

产业链上下游预警（主要供应商破产