财报与才报看板.xlsVIP

第四组-人力投资水平

第三组-间接投资收益

第二组-直接投资收益

第一组-人力投资结构

人力

投资

结构

分类

指标

定义

公式

分析价值

上年度

本年度

行业标杆

优点

不足和改进建议

人员

结构

经营/职能人员

人工成本占比

经营/职能人员人工成本占总人工成本的比例

经营/职能人员人工成本占比=经营/职能人员人工成本/人工总成本×100%

反映经营/职能人员

人工成本情况

1、信息面全面且可行性高：

较全面的将人员结构、项目结构所涉及的人工成本、薪酬绩效、社保福利、人力资源费用成本清晰的分类罗列，并且这些数据是HR部门和财务部门均可执行落地的可行性数据；

2、清晰判断各职能人员比例是否最优？人工成本占比是否合理？

通过相应的工作职能分析人员结构，CEO可以很清晰的判断出各职能人员比例是否最优？人员配置是否合理？怎样调整才能使人员结构更合理？

3、清晰判断如何调整职能人才的供给结构才能影响投资绩效？

4、成本分析结构项目可判断企业在这几个方面的投资情况，有无制约企业的经济增长，比如技术研发人员人工成本占比与新产品销售占比是否有关联？比如培训成本的投入与人才技能的提升是否影响投资绩效，从而提高人力资源管理能力。

1、人员结构需重点结合各自企业性质来定夺需要分析的人员结构指标，不可照此照搬，如制造型企业和销售企业需要重点分析的人员结构指标则完全不同，这部分结合自身企业进行优化选择即可