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企业内部审计自查整改闭环管理制度

第一章总则

第一条目的与依据

为进一步加强企业内部控制，规范内部审计行为，构建完善的风险防控体系，确保审计发现的问题得到及时、有效、彻底的整改，形成“发现问题、整改落实、检查验证、考核评价、成果应用”的闭环管理机制，提升公司治理水平和经营管理效益。根据《中华人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》及公司内部审计章程等相关法律法规和规章制度，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条适用范围

本制度适用于公司总部及所属各级全资、控股子公司（以下统称“各单位”）的所有内部审计自查整改活动。公司参股子公司可参照本制度执行，或依据公司股权管理要求执行。本