采购付款管理办法.pdfVIP

采购付款管理办法

第一章：前言

为保障公司各地供应商付款方式统一、规范各类借款办理、

冲账及对账流程，明确管理要求，特制定本办法。

本办法适用于公司各类采购业务付款方式选择及以借款

方式采购原材料、备件、设备、模具等物资国内外结算业

务。

第二章：职责

第一条：采购部负责根据相关管理规定签订订货合同、确定

合适付款方式、办理借款申请、跟进借款冲账事宜。

第二条：财务部负责各类采购付款业务审核、付款、记账、

冲账及对账工作。

第三章：定义

第一条：采购预付款：是指采购原材料、备件、设备、模具

等物资时，预先支付给供应商货款。具体包括：材料、备

件等尚未到货或未验收入库，但根据合同规定需支付给国内

供应商全部或部分货款及定金，即预付款；材料、备件等

已验收入库，尚不