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票据收发管控规则

我从事企业财务出纳相关工作快十年，见过太多因为票据收发流程混乱、管控不严闹出的问题：有刚毕业的新人稀里糊涂收了克隆承兑汇票，差点要个人承担几十万的损失；有老销售嫌麻烦不登记，发错发票给客户，来回折腾半个多月才解决，还丢了公司的脸面；甚至有管理层带回来的票据没核验，最后发现是调包的假票，让公司平白亏了不少钱。这套票据收发管控规则，不是凭空编出来约束大家的，全是这么多年踩坑踩出来的经验，本质上是给所有经手票据的同事搭好保护伞，既能防控公司的风险，也能保护大家不用背无妄之锅。接下来我从总则到具体流程，再到后续管理，把规则讲清楚。

1总则

1.1制定目的

本规则的核心目的有三个：第一，从流程上堵住票据收发环节的漏洞，防范假票、错票、丢票、漏票带来的经济损失和法律风险；第二，明确每一个环节经手人的责任，避免出了问题之后互相推诿，说不清责任；第三，给所有经手票据的同事明确操作标准，不用靠经验猜、靠感觉做，按规则走就不会出大错。再次强调一句，规则不是为了卡大家的工作，是帮大家避坑，我自己吃过没规则的亏，太明白这种担惊受怕的滋味了，所以定这套规则就是希望大家都能安安稳稳干活，不用出了问题才追悔莫及。

1.2适用范围

本规则适用于公司所有对内、对外流转的票据，不管是对外开出去的增值税专用发票、普通发票、收款收据、支票、银行承兑汇票、商业承兑汇票，还是从外部收进来的各类发票、票