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费用报销管理细则

第一章总则

第一条目的与依据

为规范公司费用报销管理，强化费用支出过程控制，统一费用审批口径，防范资金风险，提高费用使用效益，依据国家财务会计相关法律法规、税收管理规定及公司内部管理制度，结合公司实际经营情况，制定本细则。

第二条适用范围

本细则适用于公司各职能部门、事业部、分支机构及全体在职员工因公发生的费用报销事项。凡涉及差旅费、业务招待费、会议费、培训费、办公费、交通费、通讯费、车辆使用费、员工福利费及其他日常经营性支出的报销，均须按照本细则执行。劳务派遣人员、外包人员、临时聘用人员以及因公司业务需要发生费用的外部合作人员，参照本细则执行。

第三条基本原则

费用