财务报销制度 各类报销单模板 培训讲义.pptxVIP

财务报销制度与各类报销单模板报销流程与单据填写指引【企业名称】|内部培训讲义

目录01报销基本原则什么钱能报、什么钱不能报02报销流程与审批从填单到打款的步骤03各类报销单填写差旅、招待、办公、交通04票据与常见退单什么样的发票会被退回

01报销基本原则为什么有的报销总要退单？

报销三条基本原则报前先想清楚这三条，能少跑很多趟。真实合规：费用真实发生，与工作相关。标准内：不超过公司规定的报销标准。票据齐：发票等凭证齐全、抬头正确。超标准部分原则上自付，特殊情况需事前审批。与工作无关的个人支出不予报销。

常用费用报销标准参考各公司标准不同，此处为通用示例。费用类别标准示例附件要求市内交通按实报销，封顶50元/天打车发票差旅住宿一线城市350元/晚住宿发票+水单差旅补助100元/天出差审批单业务招待事前申请，人均限标发票+招待清单办公用品凭发票据实发票+明细清单

02报销流程与审批一笔报销从填单到打款，要走几步？

报销五步流程按顺序走，缺一步都会退回。1填单填写报销单并贴票2审批部门负责人审核业务3复核财务审核票据标准4付款出纳安排打款5归档单据装订归档

审批权限参考按金额分级审批，避免越权。金额区间审批人说明500元以下部门主管日常零星支出500-2000元部门经理一般费用2000元以上分管领导较大支出5000元以上总经理重大支出

03各类报销单填写常见四类报销单，怎么填才规范？