2026年广西壮族自治区证券从业资格考试基础科目练习题.docxVIP

2026年广西壮族自治区证券从业资格考试基础科目练习题

一、单项选择题（本大题共10小题，每小题2分，共20分。在每小题列出的四个选项中，只有一个是符合题目要求的，请将正确选项的字母填在题后的括号内）

1.证券公司经营证券承销与保荐业务，在承销证券时，应当依照《中华人民共和国证券法》的规定采用包销或者代销方式。包销是指证券公司承诺买入发行人不一定能成功发行的证券，并在承销期结束时将未售出的证券全部买下的承销方式。根据定义，包销的核心特征在于（）。

A.证券公司仅作为中介机构，不承担销售风险

B.发行人承担全部销售风险，证券公司仅提供推广服务

C.证券公司承担未售出证券的销售风险

D.包销与代销在法律效力上没有区别

【答案】C

【解析】包销的核心特征在于证券公司承担未售出证券的销售风险。在包销模式下，证券公司不仅负责证券的推广和销售，还承诺在承销期结束时将未售出的证券全部买下，这意味着证券公司需要承担这些证券无法全部售出的市场风险。选项A错误，证券公司在包销中承担了销售风险，而非仅作为中介。选项B错误，在包销中，证券公司承担销售风险，而非发行人。选项D错误，包销与代销在法律效力、风险承担和操作方式上存在显著区别。包销涉及风险转移给证券公司，而代销则由发行人承担主要销售风险。

2.证券公司为客户买卖证券提供融资融券服务时，应当遵守《证券公