“挑战杯”计划书关于财务管理的部分.doc

财务分析

8.1财务报表

8.1.1.资产负债表

资产负债表

单位：万元

初期 第一年末 第二年末 第三年末 第四年末 第五年末 初期 第一年末 第二年末 第三年末 第四年末 第五年末

资产 负债和所有者权益

现金 400.00 671..28 1933..48 3562.14 短期借款 — — — — — —

短期投资 — — — 40.00 — — 应付工资 — 138.86 149.86 138.86 138.86 138.86

预付款项 — 15.00 15.00 42.00 318.12 456.32 应付税金 — 32.56 32.56 32.56 32.56 32.56

存货 — 10.00 10.00 30.00 53.22 76.35 其他应付款 — 60.00 80.20 103.50 119.65 148.36

待摊费用 — — — 10.00 20.00 34.50 流动负债合计 — 231.42 262.62 274.92 291.07 319.78

流动资产 400.00 696..28 2055..82 4129.31 长期负债 100.00 105.59 105.86 — — —

固定资产总额 — 80.00 64.00 84.00 128.36 156.35