私募基金信息披露与定期报告编制（完整版）.docx

私募基金信息披露与定期报告编制（完整版）

第一章私募基金信息披露基础合规框架

一、信息披露的适用主体与边界

1.适用主体范围

本规范所有要求覆盖在中国证券投资基金业协会完成登记的私募基金管理人、为私募基金提供托管服务的托管机构、接受委托提供估值核算、份额登记服务的外包服务机构。各主体按合同约定承担对应披露责任，私募基金管理人对所有对外披露信息的真实性、准确性、完整性承担首要责任。未按要求履行披露义务的，监管部门可依据《私募投资基金监督管理暂行办法》（证监会令第105号）第三十八条规定，对相关机构处1万元以上3万元以下罚款，情节严重的暂停新产品备案资格6个月。

2.禁止披露的内容

所有对外