2026年企业合规师中级综合案例刷题试题及答案.docxVIP

2026年企业合规师中级综合案例刷题试题及答案.docx

2026年企业合规师中级综合案例刷题试题及答案

一、单项选择题（每题1.5分，共30分）

1.根据《中央企业合规管理办法》，中央企业合规管理的第一责任人是（）。

A.合规管理部门负责人

B.企业主要负责人

C.总法律顾问

D.纪委书记

答案B

解析根据《中央企业合规管理办法》相关规定，企业主要负责人是合规管理第一责任人，对本企业合规管理工作负总责。

2.某公司拟建立合规风险识别与评估机制。下列做法中，符合合规管理基本逻辑的是（）。

A.先识别风险，再评估风险等级，后制定应对措施

B.先制定处罚制度，再识别风险

C.等发生违规事件后再启动风险识别

D.仅对财务风险进行识别，业务合规风险无需识别

答案A

3.在合同合规审查中，发现合作方被列入严重失信主体名单，最恰当的处理方式是（）。

A.继续签约，但要求对方口头承诺合规

B.停止签约并进行风险评估，按制度履行否决或特别审批程序

C.直接替换合作方即可，无需记录

D.仅降低合同金额后继续签约

答案B

解析发现合作方存在严重失信记录属于重大合规风险信号，应暂停推进并进行风险评估，依据企业合规制度处理。

4.关于合规、内控、风控三者的关系，下列说法正确的是（）。

A.三者完全相同，可以互相替代

B.合规是底线，内控侧重于流程控制，风控侧重于不确定性管理