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评分供应商对账制度

本制度适用于公司全品类供应商往来对账全流程管理，覆盖生产物料采购、办公物资采购、服务外包采购、工程建设采购、委外加工、设备及备品备件采购、物流运输服务采购所有交易场景，所有与公司发生经济往来的外部合作主体均须纳入本制度管控范围，核心管控目标为应付账款账实相符率100%、对账差错率控制在0.02%以下、往来挂账逾期核销清零、年度对账覆盖率100%，从流程层面规避往来资金风险、财务核算失真风险、供方合作纠纷风险，保障公司与所有供应商的往来数据透明可追溯、权责边界清晰明确。

一、对账权责划分规则

本制度项下所有对账相关工作按部门权责边界明确划分，不存在责任交叉空白地带：

1.采购部权责：作为对接供应商的第一责任主体，负责发起对账邀约、跟进供方提交合规对账资料、统筹协调跨部门对账异议处理、72小时内响应供方提出的所有对账疑问、跟进对账确认单的签章回收与流转，采购部须设置专职对账对接岗，年采购额500万以上的核心战略供应商指定专属对接人全职跟进对账全流程，不得由普通采购员兼职对账岗工作，避免出现业务端信息偏差。

2.财务部权责：作为往来账数据的最终管控主体，负责从ERP财务核算模块导出精准的往来账面数据、逐单校验出入库单据、发票、付款凭证的三流一致性、出具合规正式对账结果、按照审批完成的对账差异单完成对应账务调整、管控应付账款模块关账节点、统筹年度往来全盘对账的组织执