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2025-2026年企业内部审计与合规方案

为贯彻落实《中华人民共和国审计法实施条例》《企业内部控制基本规范》及《中央企业合规管理指引》等法律法规与政策文件要求。同时，结合本企业当前发展阶段面临的合规风险挑战与内部审计需求，旨在全面提升企业治理水平与风险防控能力，构建系统化、常态化的内部审计与合规管理体系，特制定本方案。方案执行周期为2025年1月至2026年12月。同时，适用范围覆盖企业总部各部门及下属各级子公司，覆盖对象包括所有管理层级与全体员工。

一、总体要求与工作目标....................3

（一）总体要求........................4

（二）工作目标........................5

二、责任体系与任务分解....................6

（一）内部审计部职责定位与量化标准..............8

（二）合规管理部职责定位与量化标准..............9

（三）各业务部门职责定位与量化标准.............10

（四）人力资源部职责定位与量化标准.............11

三、重点任务与专项行动...................13

（一）全面风险排查与审计规划................14

（二）专项审计与合规审视..................15

（三）内部控制体