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财务预算执行偏差原因说明(7篇)

财务预算执行偏差原因说明第（1）篇

尊敬的____：

我谨代表____公司，就近期财务预算执行过程中出现的偏差情况，向您提交以下详细说明。

一、背景与目的说明

为保证公司财务预算的有效执行，我们于____年度制定了详细的财务预算方案。但在执行过程中，我们发觉实际支出与预算存在一定偏差。为查找原因，优化预算管理，特此向您汇报。

二、具体事项详细描述

1.预算编制依据：本次预算编制以____行业特点为依据，结合公司历史数据和市场调研，保证预算的合理性和可行性。

2.执行偏差情况：截至____年____月，公司实际支出较预算超支____%，主要表现在以下方面：

a.采购成本上升：受原材料价格上涨、运输成本增加等因素影响，采购成本较预算增加____%。

b.人工成本上升：公司业务拓展，员工数量增加，人工成本较预算增加____%。

c.税费支出增加：受政策调整和业务发展需要，税费支出较预算增加____%。

三、数据事实支撑

为保证数据的准确性，我们对以下数据进行核实：

1.采购成本：通过对比市场行情和供应商报价，确认采购成本上升的原因。

2.人工成本：根据公司薪酬制度及员工工资调整情况，核实人工成本上升的原因。