《证券市场基本法律法规》证券资格考试(一般业务)巩固难点精析(2026年).docxVIP

证券资格考试《证券市场基本法律法规》(一般业务)应考要点

一、总则

立法目的：保护投资者，规范证券发行和交易行为，完善证券市场结构，防范和化解证券风险，促进证券市场健康发展。

适用范围：在中华人民共和国境内通过证券发行、证券交易以及与其他证券交易相关的活动，适用本法；其他法律、行政法规另有规定的，适用其规定。

基本原则：

合法原则：从事证券发行、交易活动，必须遵守法律、行政法规，遵循诚实守信原则，不得损害国家利益、社会公共利益和他人合法权益。

公开原则：证券发行、交易的信息必须公开，确保投资者能够获取充分、真实、准确、及时的资讯。

公平原则：投资者应当获得公平对待，证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构不得存在利益冲突或利益输送。

公正原则：证券监管机构应当依法履行职责，维护市场秩序，保护投资者合法权益。

监管机构：中国证券监督管理委员会（证监会）是国务院证券期货市场监管机构，依照法律、行政法规和国务院授权，负责任何关于证券市场的监督和管理。

二、证券发行与承销法律制度

证券发行的定义及方式：指发行人向投资者发售证券的行为，主要包括：首次公募发行（IPO）、增资扩股发行、配股发行、债券发行等。

发行条件：证券发行必须符合法定条件，例如：发行人具有健全的组织机构、良好的经营状况、完善的业务规则的等。

发行程序：主要包括：制定发行方案、履行审批或