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关于建立内部审计检查工作定期报告机制的通知

公司各部门、各单位：

为进一步规范内部审计检查工作，提升审计工作的透明度、及时性与有效性，强化审计结果的运用与问题整改的跟踪力度，确保公司内部控制体系的持续完善和经营管理水平的稳步提升，经研究，公司决定建立内部审计检查工作定期报告机制。现将有关事项通知如下：

一、报告机制的目的与意义

内部审计检查工作定期报告机制是公司治理结构的重要组成部分，旨在通过制度化、常态化的信息传递，使公司管理层能够及时、全面掌握内部审计工作的进展情况、发现的主要问题、风险隐患以及整改落实效果。此举有助于强化审计监督的独立性与权威性，促进审计资源的优化配置，提升问题整改的效率与质量，为公司战略决策提供可靠依据。

二、报告周期与时限

1.月度简报：审计部门应于每月结束后X个工作日内，向公司分管领导及审计委员会提交上月内部审计工作简报。简报应简明扼要反映当月审计项目进展、已完成项目概况、主要发现及初步整改动态。

2.季度报告：审计部门应于每季度结束后X个工作日内，向公司管理层及审计委员会提交上一季度内部审计检查工作报告。报告应系统总结季度内审计工作开展情况、发现的主要问题归类分析、典型案例、整改措施落实情况及下季度工作计划。

3.年度报告：审计部门应于每年结束后X个工作日内，向公司董事会、审计委员会提交年度内部审计检查工作总结报告。报告应全面回顾年度审计工