关于项目应收应付账款清理工作通知.docxVIP

关于项目应收应付账款清理工作通知.docx

关于项目应收应付账款清理工作通知

公司各项目部、财务中心、采购管理部、销售管理部、法务合规部、项目管理部：

为进一步盘活项目沉淀资金，压降往来坏账风险，夯实财务核算数据真实性，保障公司资金链安全，结合公司202X年度资金管理专项工作部署，决定组织开展全口径项目应收应付账款专项清理工作，所有在建、已竣工未结算、已结算未销项项目全部纳入清理范围，具体要求如下：

一、清理范围与工作目标

本次清理覆盖项目全生命周期全类往来账款，不留盲区、不挂虚账，最终实现“账实相符、权责清晰、风险可控”的管理目标。

1.1清理范围

?应收类款项：含所有项目对应业主方、合作方的已到期/未到期工程进度款、竣工结算款、质量保证金、索赔签证款、甲供材结余返还款、代垫第三方款项，覆盖账龄1年以内、1-3年、3年以上全部挂账余额。

?应付类款项：含所有项目对应分包商、材料供应商、设备租赁方、服务提供商的工程分包款、材料货款、设备租赁费、技术服务费、待返还农民工工资保证金，以及挂账超过3个月的暂估应付款项。

?特殊类款项：含往来双方存在金额/支付条件争议的款项、已进入司法程序的涉诉款项、账龄超过3年的无主应付款、已形成事实损失的坏账类应收款。

1.2量化工作目标

1.202X年X月X日前完成全量账款逐笔核对，往来双方账面金额匹配率达到100%，无遗漏、无错记。