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2026年最新初级理财规划师案例分析考试练习试题及答案

客户林建国，42岁，任职于杭州某互联网科技公司任部门总监，2026年税前年薪资收入48万元，年终奖税前6万元；妻子张慧39岁，为杭州某公立小学在编教师，2026年税前年薪资收入18万元，课后延时服务补贴税前年2万元，无年终奖。两人育有一子林小宇14岁，就读初二；林建国父母分别为68岁、66岁，随林建国一家共同居住，无退休职工社保，仅持有城乡居民基本医疗保险，林建国有一妹妹，两人平均承担父母赡养义务；张慧为独生女，父母分别为72岁、70岁，居住于绍兴老家，同样仅持有城乡居民基本医疗保险。

截至2026年1月1日，林建国家庭资产负债情况如下：活期存款5万元，年化收益率0.25%；货币市场基金8万元，年化收益率1.8%；2023年1月存入的3年期定期存款30万元，年化利率2.65%，2026年1月到期；2022年申购的主动权益类基金22万元，2025年累计分红4000元，近3年年化收益率4.2%；位于杭州余杭区的自住商品住宅1套，2022年购置时办理商业性个人住房贷款，当前市场估值420万元，剩余贷款本金142万元，剩余还款期限22年，合同为LPR浮动利率，重定价日为每年1月1日，2026年执行利率为3.6%，按等额本息方式还款；张慧名下家用燃油车1辆，当前市场估值12万元，无剩余贷款。家庭无其他负债。

2025年度家庭收支情况如下