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财务规范化建设自查自纠报告

本次自查覆盖2022年1月至2024年6月全部财务核算及关联业务板块，涉及会计凭证1276份、银行账户3个、固定资产台账142项、政府采购项目89个、预决算执行数据72组，重点核查会计基础工作、预决算管理、资金账户管控、津补贴发放、国有资产管理、政府采购、内部控制7个核心维度，所有核查事项均逐一核对原始凭证、审批流程、政策依据，核实问题具体如下：

会计基础工作层面，2022年3月第42号凭证列支的12680元会议费，仅附发票及参会人员签到表，缺少会议审批方案、具体议程、场地及餐饮费用明细清单，资料留存不符合会议费报销管理要求；2023年7月第119号凭证支付的3420元办公耗材采购款，发票仅笼统开列“办公用品”，未附销货方出具的品类、数量、单价明细清单，无法核实采购内容是否符合日常办公需求；会计档案归档存在滞后性，2023年度的会计凭证、银行对账单、总账明细账截至自查启动日仍存放于财务室临时档案柜，未移交单位综合档案管理部门统一保管，且2023年产生的17份电子发票、电子财政票据仅打印纸质版归档，未同步留存电子原件备份，不符合电子会计凭证归档管理要求。

预决算执行层面，2022年度“智慧办公系统升级”项目年初批复预算28万元，当年实际执行12.3万元，执行率仅43.9%，未执行原因是前期需求调研不充分、项目启动滞后，年底未完成既定建设内容，剩余15.7万