审计资料准备清单方案.docx

审计资料准备清单方案

一、适用范围与工作目标

审计资料准备是决定现场审计效率、降低审计沟通成本的核心前置环节，准备质量直接影响审计周期与最终结论偏差度。本方案适用于本公司及下属分子公司年度财务审计、专项审计（经济责任、内控评价、工程结算、税务核查）、监管机构现场检查的前置资料筹备工作，覆盖所有涉及资料提供的业务部门、职能部门。

本方案核心目标可量化为三个指标：首次提交资料完整率≥95%（无需补正的资料占比），审计期间补资料轮次≤2轮，全部资料筹备完成时间不晚于审计组进场前7个工作日，坚决杜绝因资料准备不到位导致的审计保留意见、监管警示或处罚。

为落实责任，公司成立审计对接工作组：组长由财务总监