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国企出纳现金日记账登记核对不及时检讨书

一、错误事实陈述与定性

本次事件暴露出我在执行财务核心内控制度上的严重失职，绝非偶然疏忽，而是规则意识淡薄、风控底线失守的必然结果。

2023年10月1日至10月20日期间，我作为公司出纳，未严格执行《企业内部控制基本规范》及公司财务制度中关于“日清月结”的规定，累计滞后登记现金日记账达15个工作日，最长一笔单据（10月8日发生的招待用品采购支出，金额4850元）滞后登记时间长达12天。10月份未按周与总账会计进行账目核对，导致10月25日月末盘点时，库存现金账面余额与实存现金出现3500元的差额。经财务部紧急组织复盘倒查，查明差异原因为10月15日一笔