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造价审计人员工程变更签证资料核查不够细致检讨书

一、事件基本情况与造成的影响

2024年8月12日至9月18日，我作为项目主审负责XX智能制造产业园配套市政道路工程竣工结算审计工作，项目送审金额1.27亿元。在工程变更签证模块核查环节，因我工作疏漏，导致3份合计涉及金额127.6万元的无效签证被初步计入审定金额，具体问题为：一是编号BQ-017的路基碎石换填签证（涉及金额42.3万元），对应工程量已纳入竣工图标注范围，属于重复计取；二是编号BQ-029的雨污水管网塌方处理签证（涉及金额58.7万元），未附隐蔽工程施工影像、三方现场计量记录，仅附签字页，不满足结算依据有效性要求；三是编号BQ-033的边坡防护增量签证（涉及金额26.6万元），载明工程量较设计变更批复量超出12.1%，未提供超出部分的补充审批文件。

上述问题在2024年10月省审计厅组织的中介机构审计质量抽查中被查实，直接导致公司当季度审计质量考核被扣12分，该项目审计报告出具时间延误7个工作日，占用了复核组额外的人力成本开展返工核查，对公司参与政府项目审计的入库信誉造成了不良影响。

二、个人责任认定

本次问题属于我个人履职不到位导致的审计质量疏漏，我承担全部直接责任，不存在他人干预、流程限制等客观免责情形，具体责任边界如下：

?作为项目主审，是变更签证核查的第一责任人，对签证资料的真实性、合法性、关联性审核负首要责