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票据管理制度

第一章总则

第一条为加强公司票据管理，规范票据的购买、保管、领用、注销等行为，防范票据风险，根据《中华人民共和国票据法》及公司《货币资金管理制度》，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及所属各部门的票据管理活动。

第三条本制度所称票据包括：支票、银行汇票、银行本票、商业汇票（银行承兑汇票、商业承兑汇票）、收据、发票等。

第二章票据种类与管理职责

第四条票据种类：

（一）支票：包括现金支票、转账支票、普通支票；

（二）银行汇票：由银行签发的汇票；

（三）银行本票：由银行签发的本票；

（四）商业汇票：包括银行承兑汇票和商业承兑汇票；

（五）收据：公司收取款项时使用的收据；

（六）发票：公司经营活动中使用的各类发票。

第五条票据管理职责分工：

（一）财务部负责人：负责票据管理的总体监督和审批；

（二）出纳人员：负责空白票据的保管、领用登记和注销；

（三）会计人员：负责票据的审核、入账和归档。

第三章票据的购买与保管

第六条票据购买：

（一）空白票据由出纳人员根据实际需要提出购买申请，经财务负责人审批后统一购买；

（二）购买票据后应及时登记《票据登记簿》，记录票据名称、编号、数量、购买日期等信息；

（三）禁止个人私自购买票据。

第七条票据保管：

（一）空白票据应存放在保险柜或专用文件柜中，防止丢失、被盗、受潮、虫蛀；

（二）票据保管人员