内控表格使用及审批流程说明.pdfVIP

Client:CuttersGroupManagement,Inc｜end▁of▁sentence｜

AA

总监批准使用叙述性控制表格

期间截止：2016年12月31日｜end▁of▁

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在风险评估程序期间，使用叙述性控制表格来记录和评估控制设计，必须事先

获得项目执行主管和AA总监的批准。｜end▁of▁sentence｜

由项目执行主管和AA总监对叙述性控制表的使用批准，通过在项目中以电子方式签署本工作底稿

进行记录。｜end▁of▁sentence｜

对于“C”类业务，即使需要通过AWP069上的AA总监覆盖来实现“C”类分类，也无需AA总监在

此表格上批准。｜end▁of▁sentence｜

以下所有特征必须同时存在，才能使业务符合使用叙述性控制表格的条件：｜end▁of▁

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•实体，其高级管理层在日常运营中参与度较高｜end▁of▁sentence｜

•相对较少的产品线和收入｜end▁of▁sentence｜

•系统是一个现成的软件包｜end