2026年中级合规师试题及答案.docxVIP

2026年中级合规师试题及答案

一、单项选择题（每题2分，共40分）

1.下列哪项不属于企业合规管理的基本要素？

A.合规管理制度

B.合规风险识别与评估

C.合规管理组织架构

D.企业利润最大化目标

答案D

解析合规管理的基本要素包括制度体系、组织架构、风险评估、运行机制等，利润最大化属于企业经营目标，不属于合规管理要素。

2.合规风险识别的首要步骤是？

A.制定风险应对措施

B.梳理合规义务来源

C.开展合规培训

D.建立合规举报渠道

答案B

解析识别合规风险应从梳理企业面临的内外部合规义务出发，包括法律法规、监管规定、行业准则、国际条约及企业内部规章制度等。

3.根据《中央企业合规管理办法》，中央企业应设立合规委员会，其定位是？

A.最高决策机构

B.合规管理工作的领导和统筹机构

C.合规管理的执行机构

D.纪检监察的附属机构

答案B

解析《中央企业合规管理办法》规定，合规委员会承担合规管理的组织领导和统筹协调职责，企业主要负责人为合规管理第一责任人。

4.合规风险评估中，风险等级一般通过哪两个维度综合判定？

A.风险发生概率与影响程度

B.风险数量与风险类别

C.风险来源与风险性质

D.风险成本与风险收益

答案A

解析风险评估矩阵通常以发生可能性和影响后果严重程度两个维度确定风险等级，并据此划分高、中、低风险。